Obračun davka od dohodkov pravnih oseb Obdobje od Obdobje do Dodatni podatki o zaveznacu Šifra vrste dejavnosti po SKD Šifra vrste pretežne dejavnosti Davčni obračun zavezanca nerezidenta, za dobiček poslovne enote Davčni obračun zavezanca iz 9. člena ZDDPO-1 Davčni obračun zavezanca iz 54. člena ZDDPO-1 Davčni zavezanec opravlja poslovanje med povezanimi osebami po 12. členu ZDDPO-1 Davčni zavezanec opravlja poslovanje med povezanimi osebami po 13. členu ZDDPO-1 Davčni zavezanec opravlja poslovanje med povezanimi osebami po 13. členu ZDDPO-1, ki imajo ugodnejši davčni položaj, opredeljen v 4. odstavku 13. člena ZDDPO-1 Davčni zavezanec prejema ali daje posojila povezanim osebam po 15. členu ZDDPO-1 Davčni zavezanec je uporabnik ekonomske cone Št. odločbe za ekonomsko cono. Datum odločbe za ekonomsko cono. Davčni urad za ekonomsko cono. Navedeni obračun zadeva (vpišite ustrezno številko v skladu z metodologijo) Način ugotavljanja davka: Individualno Skupinsko Skupinsko po 200. čl. Dodatni podatki za skupinsko/skupinsko po 200. čl. ZDavP ugotavljanje davka Skupinsko/skupinsko po 200. čl. ZDavP ugotavljanje davka Skupinsko ugotavljanje davka - številka odločbe Skupinsko ugotavljanje davka - datum odločbe Skupinsko ugotavljanje davka - davčni urad Skupinsko ugotavljanje davka - naziv glavnega zavezanca Skupinsko ugotavljanje davka - sedež glavnega zavezanca Skupinsko ugotavljanje davka - Davčna številka 1. - Prihodki, ugotovljeni po računovodskih predpisih 1.1 - Dohodki, od katerih je bil odtegnjen davek na viru, vključno z davčnim odtegljajem 2. - Popravek prihodkov na raven davčno priznanih prihodkov – zmanjšanje (vsota 2.1 do 2.8) 2.1 - Izvzem prihodkov od nepridobitne dejavnosti 2.2 - Zmanjšanje prihodkov za odpravo in porabo že obdavčenih rezervacij 2.3 - Zmanjšanje prihodkov za že obdavčene prihodke zaradi odprave nepotrebnih rezervacij 2.4 - Izvzem prihodkov iz naslova odprave oslabitev, če se predhodna oslabitev ni upoštevala 2.5 - Izvzem prihodkov od udeležbe na dobičku 2.6 - Izvzem prihodkov na podlagi mednarodnih pogodb o izogibanju dvojnega obdavčevanja 2.7 - Zmanjšanje prihodkov za oblikovane dodatne rezerve po 18. čl. ZFPPod 2.8 - Izvzem prihodkov zaradi predhodno nepriznanih odhodkov, v skladu z 19.a čl. 3. - Popravek prihodkov na raven davčno priznanih prihodkov – povečanje (vsota 3.1 do 3.4) 3.1 - Povečanje prihodkov zaradi transfernih cen med povezanimi osebami 3.2 - Povečanje prihodkov zaradi transfernih cen med povezanimi osebami rezidenti 3.3 - Povečanje prihodkov od obresti na dana posojila povezanim osebam 3.4 - Povečanje prihodkov zaradi odprave nepotrebnih rezervacij 4. - DAVČNO PRIZNANI PRIHODKI (1 – 2 + 3) 5. - ODHODKI, ugotovljeni po računovodskih predpisih 6. - Popravek odhodkov na raven davčno priznanih odhodkov – zmanjšanje (vsota 6.1 do 6.35) 6.1 - Izvzem odhodkov od nepridobitne dejavnosti 6.2 - Zmanjšanje odhodkov zaradi transfernih cen med povezanimi osebami 6.3 - Zmanjšanje odhodkov zaradi transfernih cen med povezanimi osebami rezidenti 6.4 - Zmanjšanje odhodkov za obresti na prejeta posojila od povezanih oseb 6.5 - Zmanjšanje odhodkov za oblikovane rezervacije na račun dolgoročno vnaprej vračunanih stroškov oziroma odhodkov 6.6 - Zmanjšanje odhodkov iz naslova splošnega prevrednotenja kapitala 6.7 - Zmanjšanje odhodkov za odhodke prevrednotenja sredstev in dolgov (razen odhodkov prevrednotenja dolgov, terjatev, finančnih naložb, denarnih terjatev, ki se po SRS prevrednotujejo zaradi spremembe valutnega tečaja) in za odhodke zaradi uporabe kapitalske metode vrednotenja 6.8 - Izvzem odhodkov, ki se nanašajo na izvzete prihodke od udeležbe na dobičku 6.9 - Izvzem odhodkov, ki se nanašajo na izvzete prihodke na podlagi mednarodnih pogodb o izogibanju dvojnega obdavčevanja 6.10 - Nepriznani odhodki za zneske, ki se obravnavajo kot naložbe 6.11 - Nepriznani odhodki, ki imajo naravo udeležbe v dobičku 6.12 - Nepriznani odhodki za pokrivanje izgub iz preteklih let 6.13 - Nepriznani odhodki za rezervacije za kritje možnih izgub 6.14 - Nepriznani odhodki za stroške, ki se nanašajo na privatno življenje (6.14.1 do 6.14.3) 6.14.1 - Stroški, ki se nanašajo na privatno življenje lastnikov in povezanih oseb 6.14.2 - Stroški, ki se nanašajo na privatno življenje drugih oseb 6.14.3 - Stroški ugodnosti, ki jih delavcem zagotavlja delodajalec 6.15 - Nepriznani odhodki za stroške prisilne izterjave davkov in drugih dajatev 6.16 - Nepriznani odhodki za kazni, ki jih izreče pristojni organ 6.17 - Nepriznani odhodki za davke 6.18 - Nepriznani odhodki za obresti od nepravočasno plačanih davkov ali drugih dajatev 6.19 - Nepriznani odhodki za obresti od posojil, prejetih od oseb, določenih v 9. b tč. 1. odst. 21. čl. 6.20 - Nepriznani odhodki za podkupnine in druge oblike premoženjskih koristi 6.21 - Nepriznani odhodki za donacije 6.22 - Drugi odhodki, ki se ne priznajo v skladu z 20. čl. 6.23 - Nepriznani odhodki v višini 50 odstotkov stroškov reprezentance 6.24 - Nepriznani odhodki v višini 50 odstotkov stroškov nadzornega sveta 6.25 - Zmanjšanje odhodkov za učinke pri spremembi izbrane metode vrednotenja zalog pred potekom 5 let 6.26 - Nepriznani odhodki za obresti od presežka posojil 6.27 - Nepriznani odhodki za obračunano amortizacijo, ki presega amortizacijo, obračunano po metodi enakomernega časovnega amortiziranja in na podlagi predpisanih stopenj, oziroma celotni znesek davčno priznane amortizacije 6.28 - Nepriznani odhodki za amortizacijo dokončno amortiziranih sredstev 6.29 - Nepriznani odhodki za amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev, katerih nabavna vrednost je bila predhodno odpisana in davčno priznana 6.30 - Nepriznani odhodki za posebne rezervacije pri bankah, ki presegajo višino, določeno z zakonom, ki ureja bančništvo 6.31 - Nepriznani odhodki za zavarovalno-tehnične rezervacije, ki presegajo višino ali zgornjo mejo, določeno z zakonom, ki ureja zavarovalništvo 6.32 - Nepriznani odhodki za nagrade vajencem 6.33 - Nepriznani odhodki za druga izplačila v zvezi z zaposlitvijo 6.34 - Nepriznani odhodki za plače in druga izplačila v zvezi z zaposlitvijo, ki se izplačajo na podlagi udeležbe v dobičku 6.35 - Zmanjšanje odhodkov v primeru prodaje ali drugačne odtujitve sredstva pred dokončno obračunano amortizacijo za znesek razlike med amortizacijo, obračunano za davčne namene in amortizacijo, obračunano za poslovne namene 7. - Popravek odhodkov na raven davčno priznanih odhodkov – povečanje (vsota 7.1 do 7.6) 7.1 - Povečanje odhodkov za porabo rezervacij 7.2 - Povečanje odhodkov za odhodke prevrednotenja, ki se priznajo ob prodaji oziroma odtujitvi sredstev in ob poravnavi oziroma odtujitvi dolgov 7.3 - Povečanje odhodkov za predhodne odpise terjatev, ki niso bili davčno priznani 7.4 - Povečanje odhodkov za odpis celotne nabavne vrednosti za opredmetena osnovna sredstva 7.5 - Povečanje odhodkov za razliko pri amortizaciji, do zneska, obračunanega po metodi enakomernega časovnega amortiziranja in na podlagi predpisanih stopenj 7.6 - Povečanje odhodkov v primeru prodaje ali drugačne odtujitve sredstva pred dokončno obračunano amortizacijo za znesek razlike med amortizacijo, obračunano za poslovne namene in amortizacijo, obračunano za davčne namene 8. - DAVČNO PRIZNANI ODHODKI (5 – 6 + 7) 9. - RAZLIKA med davčno priznanimi prihodki in odhodki (4 – 8) 10. - RAZLIKA med davčno priznanimi odhodki in prihodki (8 – 4) 11. - Sprememba davčne osnove pri prehodu na nov način računovodenja, pri spremembah računovodskih usmeritev, popravkih napak in prevrednotenjih (11.1 - 11.2 + 11.3 -11.4 + 11.5) 11.1 - Povečanje davčne osnove za znesek razlik zaradi prehoda na spremenjen način sestavljanja računovodskih poročil, ki se vključi v davčno osnovo v tem obračunu 11.2 - Zmanjšanje davčne osnove za znesek razlik zaradi prehoda na spremenjen način sestavljanja računovodskih poročil, ki se vključi v davčno osnovo v tem obračunu 11.3 - Povečanje davčne osnove za znesek razlik zaradi sprememb računovodskih usmeritev in popravkov napak 11.4 - Zmanjšanje davčne osnove za znesek razlik zaradi sprememb računovodskih usmeritev in popravkov napak 11.5 - Povečanje davčne osnove za znesek prevrednotovalnega popravka kapitala (presežka iz prevrednotenja) zaradi prevrednotenja gospodarskih kategorij, ki ga zavezanec prenese v preneseni poslovni izid 12. - Povečanje davčne osnove za predhodno uveljavljene davčne olajšave (vsota 12.1 do 12.3) 12.1 - Znesek izkoriščene davčne olajšave za znesek investicij, zaradi prodaje oziroma odtujitve ali prenosa sredstev izven RS ali zaradi izgube pravice do uporabe opredmetenega osnovnega sredstva pri finančnem najemu 12.2 - Znesek izkoriščene davčne olajšave za novozaposlene delavce zaradi predčasne prekinitve delovnega razmerja 12.3 - Neporabljeni del investicijskih rezerv 13. - DAVČNA OSNOVA (9 + 11 + 12) ali (11 + 12 – 10), če > 0 14. - DAVČNA IZGUBA (11 + 12 – 10), če < 0 15. - Zmanjšanje davčne osnove in davčne olajšave (vsota 15.1 do 15.13, vendar največ do višine davčne osnove iz zap. št. 13) 15.1 - Zmanjšanje davčne osnove za prejete obresti od kratkoročnih in dolgoročnih vrednostnih papirjev, ki so jih do 8. aprila 1995 izdale Republika Slovenija, občine ali javna podjetja, ki so jih ustanovile Republika Slovenija ali občine 15.2 - Pokrivanje izgube 15.3 - Olajšava za investirani znesek v opremo in v neopredmetena dolgoročna sredstva 15.4 - Olajšava za vlaganja v raziskave in razvoj po prvem stavku 2. odst. 49. čl. 15.5 - Olajšava za vlaganja v raziskave in razvoj po drugem stavku 2. odst. 49. čl. 15.6 - Olajšava za zaposlovanje pripravnikov in brezposelnih oseb 15.7 - Olajšava za zaposlovanje doktorjev znanosti 15.8 - Olajšava za zaposlovanje invalidov 15.9 - Olajšava za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje 15.10 - Olajšava za donacije – izplačila za humanitarne, invalidske, dobrodelne, znanstvene, vzgojno-izobraževalne, športne, kulturne, ekološke in religiozne namene 15.11 - Izplačila političnim strankam in reprezentativnim sindikatom 15.12 - Davčna ugodnost za začetno investicijo v ekonomski coni – vlaganja v osnovna sredstva 15.13 - Davčna ugodnost za odpiranje novih delovnih mest v ekonomski coni 16. - OSNOVA ZA DAVEK (13 – 15) 17. - DAVEK Zap. št. 16 krat ……. odstotkov 18. - Odbitek tujega davka 19. - Povečanje davka zaradi sprememb odbitka tujega davka 20. - DAVČNA OBVEZNOST (17 – 18 + 19) 21. - Zmanjšanje davčne obveznosti za plačani znesek odtegnjenega davka 22. - Vplačane akontacije 23. - OBVEZNOST ZA DOPLAČILO DAVKA (20 – 21 – 22), če > 0 24. - PREVEČ VPLAČANE AKONTACIJE (20 – 21 – 22), če < 0 25. - OSNOVA ZA DOLOČITEV AKONTACIJE DAVKA 26. - Akontacija 27. - Mesečni obrok akontacije 28. - Trimesečni obrok akontacije Priložena priloga Ajpes Podatki iz bilance stanja, izkaza poslovnega izida oziroma podatki iz drugih ustreznih poročil Izjavljam, da ne prilagam podatkov, ki so navedeni kot Priloga 3 davčnega obračuna, ker so bili ti podatki predloženi Agenciji Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve Podatkov, ki so navedeni kot Priloga 3 davčnega obračuna, so bili predloženi Agenciji Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve, dne Priložena priloga 3a Priložena priloga 4 Priložena priloga 5 Priložena priloga 6 Priložena priloga 7a Priložena priloga 7b Priložena priloga 8 Priložena priloga 9 Priložena priloga 10 Priložena priloga 11 Priložena priloga 12 Priložena priloga 13 Priložena priloga 14 Priložena priloga 15 Priložena priloga 16 Zahtevek za vračilo davka po 2. odst. 349. čl. ZDavP-1 Zahtevam vračilo preveč plačane akontacije v znesku iz zap. št. 24 Preveč plačani znesek davka naj se šteje v naslednja plačila Priloga 3a TABELA A: Izračun razlike, za katero se preračuna preneseni poslovni izid 1. - Odprava celotnega slabega imena 2. - Preračun - povečanje vrednosti dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložb, razvrščenih med finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, na njihovo pošteno vrednost 3. - Odprava pred 1. januarjem 2006 oblikovanega posebnega prevrednotovalnega popravka kapitala iz naslova prevrednotenj dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložb, razvrščenih med finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 4. - Povečanje prenesenega poslovnega izida za preračun dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložb v odvisna, skupaj obvladovana in pridružena podjetja na izvirno nabavno vrednost, če je podjetje te finančne naložbe vrednotilo po kapitalski metodi in za učinke prevrednotenj povečevalo finančne odhodke 5. - Povečanje prenesenega poslovnega izida zaradi odprave dolgoročnih rezervacij 6. - Druga povečanja prenesenega poslovnega izida 7. - Skupaj povečanja prenesenega poslovnega izida (vsota 1 do 6), od tega: 7.1 - Znesek, ki ne povečuje davčne osnove 8. - Oslabitev dobrega imena 9. - Preračun - zmanjšanje vrednosti dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložb, razvrščenih med finančna sredstva, izmerjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida, na njihovo pošteno vrednost 10. - Zmanjšanje prenesenega poslovnega izida za preračun dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložb v odvisna, skupaj obvladovana in pridružena podjetja na izvirno nabavno vrednost, če je podjetje te finančne naložbe vrednotilo po kapitalski metodi in za učinke prevrednotenj povečevalo finančne prihodke 11. - Druga zmanjšanja prenesenega poslovnega izida 12. - Skupaj zmanjšanja prenesenega poslovnega izida (vsota 8 do 11), od tega: 12.1 - Znesek, ki ne zmanjšuje davčne osnove 13. - Znesek, za katerega se poveča preneseni poslovni izid (zap. št. 7 – zap. št. 12), če > 0 14. - Znesek, za katerega se zmanjša preneseni poslovni izid (zap. št. 7 – zap. št. 12), če < 0 15. - Znesek, za katerega se poveča davčna osnova (zap. št. (7 manj 7.1) – zap. št. (12 manj 12.1)), če > 0 16. - Znesek, za katerega se zmanjša davčna osnova (zap. št. (7 manj 7.1) – zap. št. (12 manj 12.1)), če < 0 17. - Znesek, za katerega se poveča oziroma zmanjša davčna osnova v tem davčnem obdobju 18. - Znesek, za katerega se bo povečala oziroma zmanjšala davčna osnova v naslednjih dveh davčnih obdobjih (zap. št. 15 oz. 16 manj zap. št. 17) TABELA B: Izračun razlike, za katero se preračuna druga postavka kapitala (presežek iz prevrednotenja oz. prevrednotovalni popravek kapitala) 1. - Preračun - povečanje vrednosti dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložb, razvrščenih med za prodajo razpoložljive finančne naložbe, na njihovo pošteno vrednost 2. - Preračun - povečanje vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev, neopredmetenih sredstev in naložbenih nepremičnin, na njihovo pošteno vrednost 3. - Povečanja vrednosti drugih sredstev, za katere se poveča presežek iz prevrednotenja 4. - Skupaj povečanja (vsota 1 do 3) 5. - Preračun – zmanjšanje vrednosti dolgoročnih in kratkoročnih finančnih naložb, razvrščenih med za prodajo razpoložljive finančne naložbe, na njihovo pošteno vrednost 6. - Preračun - zmanjšanje vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev, neopredmetenih sredstev in naložbenih nepremičnin, na njihovo pošteno vrednost 7. - Zmanjšanja vrednosti drugih sredstev, za katera se zniža presežek iz prevrednotenja 8. - Skupaj zmanjšanja (vsota 5 do 7) 9. - Znesek, za katerega se poveča presežek iz prevrednotenja (zap. št. 4 manj zap. št. 8) Priloga 4 A - TABELA A B - TABELA B Podatki v zvezi z izvzetjem prihodkov na podlagi mednarodnih pogodb o izogibanju dvojnega obdavčevanja Seznam držav. Podatki za eno državo. 1 - Država Podatki za posamezno državo. Podatek o prihodku. 2 - Vrsta dohodka 3 - Znesek izvzetega prihodka 4 - Znesek izvzetega odhodka 3 - Skupaj za državo - Znesek izvzetega prihodka 4 - Skupaj za državo - Znesek izvzetega odhodka 3 - Skupaj za vse države - Znesek izvzetega prihodka 4 - Skupaj za vse države - Znesek izvzetega odhodka Priloga 5 Sprememba lastništva za več kakor 25 odstotkov n-9 n-8 n-7 n-6 n-5 n-4 n-3 n-2 n-1 n 2 - Skupaj - Nepokrita davčna izguba iz preteklih davčnih obdobij 3 - Skupaj - Sprememba višine davčne izgube zaradi odločbe v postopku nadzora 4 - Skupaj - Prenos izgub zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 5 - Skupaj - Skupaj nepokrita davčna izguba 6 - Skupaj - Pokrivanje davčne izgube v dav. obdobju, za katerega se sestavlja obračun (n) 7 - Skupaj - Ostanek nepokrite davčne izgube Obdobje od Obdobje do 2 - Nepokrita davčna izguba iz preteklih davčnih obdobij 3 - Sprememba višine davčne izgube zaradi odločbe v postopku nadzora 4 - Prenos izgub zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 5 - Skupaj nepokrita davčna izguba 6 - Pokrivanje davčne izgube v dav. obdobju, za katerega se sestavlja obračun ( n) 7 - Ostanek nepokrite davčne izgube Priloga 6 n-6 n-5 n-4 n-3 n-2 n-1 n 2 - Skupaj - 20 odstotkov investiranega zneska tekočega obdobja 3 - Skupaj - Neizkoriščeni del dav. ol. preteklega obd. 4 - Skupaj - Zmanjšanje neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi odtujitve ali prenosa izven Slovenije pred potekom 3 let 5 - Skupaj - Sprememba neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi spremembe po odločbi 6 - Skupaj - Prenos ol. zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 7 - Skupaj - Povečanje dav. ol. zaradi vložitve sredstev zavezanca, ki preneha z opravljanjem dejavnosti, v pravno osebo 8 - Skupaj - Skupaj neizkoriščeni del davčne olajšave 9 - Skupaj - Koriščenje davčne olajšave v dav. obdobju n 10 - Skupaj - Neizkoriščeni del davčne olajšave Obdobje od Obdobje do 2 - 20 odstotkov investiranega zneska tekočega obdobja 3 - Neizkoriščeni del dav.ol. preteklega obd. 4 - Zmanjšanje neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi odtujitve ali prenosa izven Slovenije pred potekom 3 let 5 - Sprememba neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi spremembe po odločbi 6 - Prenos ol. zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 7 - Povečanje dav. ol. zaradi vložitve sredstev zavezanca, ki preneha z opravljanjem dejavnosti, v pravno osebo 8 - Skupaj neizkoriščeni del davčne olajšave 9 - Koriščenje davčne olajšave v dav. obdobju n 10 - Neizkoriščeni del dav. olajšave Priloga 7a n-6 n-5 n-4 n-3 n-2 n-1 n 2 - Skupaj - 20 odstotkov investiranega zneska tekočega obdobja 3 - Skupaj - Neizkoriščeni del dav. ol. preteklega obd. 4 - Skupaj - Zmanjšanje neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi odtujitve ali prenosa izven Slovenije pred potekom 3 let 5 - Skupaj - Sprememba neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi spremembe po odločbi 6 - Skupaj - Prenos ol. zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 7 - Skupaj - Skupaj neizkoriščeni del davčne olajšave 8 - Skupaj - Koriščenje davčne olajšave v dav. odb. 9 - Skupaj - Neizkoriščeni del davčne olajšave Obdobje od Obdobje do 2 - 20 odstotkov zneska vlaganj v raziskave in razvoj tekočega obdobja 3 - Neizkoriščeni del dav.ol. preteklega obd. 4 - Zmanjšanje neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi odtujitve ali prenosa izven Slovenije pred potekom 3 let 5 - Sprememba neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi spremembe po odločbi 6 - Prenos ol. zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 7 - Skupaj neizkoriščeni del davčne olajšave 8 - Koriščenje davčne olajšave v dav. odb. n 9 - Neizkoriščeni del dav. olajšave Priloga 7b Odstotek uveljavljanja olajšave 10% uveljavljanja olajšave 20% uveljavljanja olajšave n-6 n-5 n-4 n-3 n-2 n-1 n 2 - Skupaj - 10 oziroma 20 odstotkov zneska vlaganj v raziskave in razvoj tekočega obdobja 3 - Skupaj - Neizkoriščeni del dav. ol. preteklega obd. 4 - Skupaj - Zmanjšanje neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi odtujitve ali prenosa izven Slovenije pred potekom 3 let 5 - Skupaj - Sprememba neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi spremembe po odločbi 6 - Skupaj - Prenos ol. zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 7 - Skupaj - Skupaj neizkoriščeni del davčne olajšave 8 - Skupaj - Koriščenje davčne olajšave v dav. odb. 9 - Skupaj - Neizkoriščeni del davčne olajšave Obdobje od Obdobje do 2 - 10 oziroma 20 odstotkov zneska vlaganj v raziskave in razvoj tekočega obdobja 3 - Neizkoriščeni del dav.ol. preteklega obd. 4 - Zmanjšanje neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi odtujitve ali prenosa izven Slovenije pred potekom 3 let 5 - Sprememba neizkoriščenega dela dav. ol. iz preteklega obd. zaradi spremembe po odločbi 6 - Prenos ol. zaradi prenosa dejavnosti, združitve ali delitve 7 - Skupaj neizkoriščeni del davčne olajšave 8 - Koriščenje davčne olajšave v dav. odb. n 9 - Neizkoriščeni del dav. olajšave Priloga 8 A - TABELA A: Podatki v zvezi z olajšavo za zaposlovanje pripravnikov in brezposelnih oseb (1. odst. 50. čl. in 74. čl. ZDDPO-1) 2 - Ime in priimek 3 - Davčna številka 4 - Vrsta olajšave za zaposlovanje A - Pripravnik B - Delavec, ki je prvič sklenil delovno razmerje C - Delavec, ki je bil pred sklenitvijo pogodbe o zaposlitvi najmanj 12 mesecev prijavljen pri Zavodu RS za zaposlovanje 5 - Datum sklenitve delovnega razmerja 6 - Plača zaposlenega 7 - 30 odstotkov plače. B - TABELA B: Podatki v zvezi z oljašavo za zaposlovanje doktorjev znanosti (2. odst. 50. čl. ZDDPO-I) 2 - Ime in priimek 3 - Davčna številka 4 - Datum sklenitve delovnega razmerja 5 - Plača zaposlenega 6 - 30 odstotkov plače. C - TABELA C: Podatki v zvezi z olajšavo za zaposlovanje invalidov (4. in 5. odst. 50. čl. ZDDPO-1) 2 - Ime in priimek 3 - Davčna številka 4 - Vrsta olajšave za zaposlovanje D - Invalid (po zakonu, ki ureja zaposlitveno rehabilitacijo in zaposlovanje invalidov E - Invalidna oseba s 100-odstotno telesno okvaro ali gluha oseba F - Invalid, ki je zaposlen nad predpisano kvoto pri delodajalcu in čigar invalidnost ni posledica poškodbe pri delu ali poklicne bolezni pri istem delodajalcu 5 - Datum sklenitve delovnega razmerja 6 - Plača zaposlenega 7 - 50 odstotkov plače. 8 - 70 odstotkov plače. TABELA A: Skupaj - Plača zaposlenega TABELA A: Skupaj - 30 odstotkov plače TABELA B: Skupaj - Plača zaposlenega TABELA B: Skupaj - 30 odstotkov plače TABELA C: Skupaj - Plača zaposlenega TABELA C: Skupaj - 50 odstotkov plače TABELA C: Skupaj - 70 odstotkov plače Priloga 9 1 - Humanitarni nameni 2 - Invalidski nameni 3 - Dobrodelni nameni 4 - Znanstveni nameni 5 - Vzgojno-izobraževalni nameni 6 - Športni nameni 7 - Kulturni nameni 8 - Ekološki nameni 9 - Religiozni nameni Skupaj (1 - 9) Kontrolni podatek – 0,3 odstotka obdavčenega prihodka davčnega obdobja zavezanca 10 - Izplačila političnim strankam 11 - Izplačila reprezentativnim sindikatom Skupaj (10 in 11) Kontrolni podatek – znesek trikratne povprečne mesečne plače na zaposlenega pri zavezancu Priloga 10 Podatki za države. Podatki za eno državo. 1 - Država, kjer imajo tuji dohodki vir Podatki o odbitku davka za državo. Podatek o odbitku davka. 2 - Vrsta posameznega dohodka 3 - Osnova za plačilo davka 4 - Stopnja davka 5 - Znesek davka 6 - Stopnja davka iz mednarodne pogodbe 7 - Znesek davka, če se upošteva stopnja davka iz mednarodne pogodbe 8 - Znesek plačanega davka 9 - Znesek končnega in plačanega tujega davka 10 - Znesek davka, ki bi ga bilo treba plačati po ZDDPO-1 za tuje dohodke, če odbitek ne bi bil možen 11 - Možni odbitek (nižji od zneskov iz stolpcev 9 in 10) 12 - Priznani odbitek (znesek iz stolpca 11, vendar ne več kakor znesek iz zap. št. 17 obračuna DDPO) 3 - Skupaj - Osnova za plačilo davka 9 - Skupaj - Znesek končnega in plačanega tujega davka 10 - Skupaj - Znesek davka, ki bi ga bilo treba plačati po ZDDPO-1 za tuje dohodke, če odbitek ne bi bil možen 11 - Skupaj - Možni odbitek (nižji od zneskov iz stolpcev 9 in 10) 11 - Skupaj za vse države - Možni odbitek (nižji od zneskov iz stolpcev 9 in 10) 12 - Skupaj za vse države - Priznani odbitek (znesek iz stolpca 11, vendar ne več kakor znesek iz zap. št. 17 obračuna DDPO) Ponovni preračuni Obdobje od Obdobje do Podatki za države Podatki za eno državo. 1 - Država, kjer imajo tuji dohodki vir Podatki o odbitku davka za državo. Podatek o odbitku davka. 2 - Vrsta posameznega dohodka 3 - Osnova za plačilo davka 4 - Stopnja davka 5 - Znesek davka 6 - Stopnja davka iz mednarodne pogodbe 7 - Znesek davka, če se upošteva stopnja davka iz mednarodne pogodbe 8 - Znesek plačanega davka 9 - Znesek končnega in plačanega tujega davka 10 - Znesek davka, ki bi ga bilo treba plačati po ZDDPO-1 za tuje dohodke, če odbitek ne bi bil možen 11 - Možni odbitek (nižji od zneskov iz stolpcev 9 in 10) 12 - Priznani odbitek (znesek iz stolpca 11, vendar ne več kakor znesek iz zap. št. 17 obračuna DDPO) 3 - Skupaj - Osnova za plačilo davka 9 - Skupaj - Znesek končnega in plačanega tujega davka 10 - Skupaj - Znesek davka, ki bi ga bilo treba plačati po ZDDPO-1 za tuje dohodke, če odbitek ne bi bil možen 11 - Skupaj - Možni odbitek (nižji od zneskov iz stolpcev 9 in 10) 11 - Skupaj za vse države - Možni odbitek (nižji od zneskov iz stolpcev 9 in 10) 12 - Skupaj za vse države - Priznani odbitek (znesek iz stolpca 11, vendar ne več kakor znesek iz zap. št. 17 obračuna DOHDEJ) Priloga 11 1 - Obdobje odbitka tujega davka 1 - Obdobje do 2 - Priznani odbitek v obdobju odbitka tujega davka 3 - Možni odbitek tujega davka ob upoštevanju sprememb 4 - Povečanje davka 4 - Skupaj - Povečanje davka Priloga 12 A - TABELA A: Deset vrednostno najvišjih posamičnih ustvarjenih dobičkov pri prodaji vrednostnih papirjev in deležev v gospodarskih družbah v davčnem obdobju B - TABELA B: Deset vrednostno najvišjih posamičnih ustvarjenih izgub pri prodaji vrednostnih papirjev in deležev v gospodarskih družbah v davčnem obdobju 2 - Vrednostni papir oziroma delež 3 - Izdajatelj 4 - Oznaka 5 - Vrsta prodaje Prodaja na Ljubljanski borzi d. d. Prodaja na Ljubljanski borzi d. d. v svežnju ali z aplikacijo Prodaja z neposredno pogodbo s kupcem Prodaja na borzi s sedežem v Evropski uniji Prodaja na borzi s sedežem izven Evropske unije Druge vrste prodaje 6 - Datum prodaje 7 - Količina 8 - Cena na enoto 9 - Skupna vrednost prodaje 10 - Ustvarjena dobiček/izguba Priloga 13 1 - Vrsta dolgoročne rezervacije Dolgoročne rez. za prejete don.,ki so bile oblik. pred 1.1.06 in so od 1.1.06 dolg. pas. čas. razm. Dolgoročne rezervacije za reorganizacije Dolgoročne rezervacije za pričakovane izgube iz kočljivih pogodb Dolgoročne rezervacije za pokojnine Dolgoročne rezervacije za jubilejne nagrade Dolgoročne rezervacije za odpravnine ob upokojitvi Dolgoročne rezervacije za dana jamstva Dodatna vrsta dolgoročne rezervacije, ki ni na seznamu 1 - Vrsta dolgoročne rezervacije - tekstovni opis. Za standardne tipe lahko pustite prazno. 2 - Stanje na začetku davčnega obdobja 3 - Povečanja v davčnem obdobju 4 - Poraba rezervacij v davčnem obdobju 5 - Odprava rezervacij v davčnem obdobju 6 - Stanje na koncu davčnega obdobja 3 - Skupaj - Povečanja v davčnem obdobju 4 - Skupaj - Poraba rezervacij v davčnem obdobju 5 - Skupaj - Odprava rezervacij v davčnem obdobju 6 - Skupaj - Stanje na koncu davčnega obdobja Priloga 14 Naziv povezane osebe Davčna številka Povezanost A Povezanost B Povezanost C Povezanost D Povezanost E Ugodnejši davčni položaj Skupna vrednost prejetih posojil Skupna vrednost danih posojil Priloga 15 Naziv povezane osebe Davčna številka Povezanost A Povezanost B Povezanost C Povezanost D Kumulativni promet terjatev Kumulativni promet obveznosti Priloga 16 Naziv povezane osebe Davčna številka Ugodnejši davčni položaj Kumulativni promet terjatev Kumulativni promet obveznosti Znesek v SIT